Приключването в края на годината е жизненоважно за поддържане на финансовата точност, спазване на нормативните изисквания, вземане на информирани решения и осигуряване на прозрачност на отчетите в ERP системата.
Фискални години
По подразбиране фискалната година е зададена да трае 12 месеца и да приключва на 31 декември. Въпреки това продължителността и крайната дата могат да варират поради културни, административни и икономически съображения.
За да промените тези стойности, отидете в Accounting ‣ Configuration ‣ Settings. В раздела Fiscal Periods, променете полето Last Day ако е нужно.
Ако периодът е по-дълъг или по-кратък от 12 месеца, разрешете Fiscal Years и запазете. Върнете се на Fiscal Periods раздела и кликнтет на ➜ Fiscal Years. От там кликнете на Create, задайте име и начална и крайна дата.
Бележка: След като зададеният фискален период приключи, Odoo автоматично се връща към периодичността по подразбиране, като взема предвид стойността, посочена в полето Последен ден.
Чеклист за годишно приключване
Преди затваряне
Преди да приключите финансовата година, първо се уверете, че всичко е точно и актуално.:
- Уверете се, че всички банкови сметки са напълно съгласувани до края на годината, и потвърдете, че крайните счетоводни салда съответстват на салдата в банковите извлечения.
- Проверете дали всички фактури на клиентите са въведени и одобрени и дали няма чернови на фактури.
- Потвърдете, че всички сметки на доставчиците са въведени и съгласувани.
- Потвърждаване на всички разходи, като се гарантира тяхната точност..
- Потвърдете, че всички получени плащания са кодирани и записани точно.
- Закриване на всички междинни сметки.
- Осчетоводяване на всички амортизационни отчисления и отсрочени приходи.
Приключване на финансова година
След това, за да приключи финансовата година:
- Изпълнете данъчен отчет и проверете дали цялата данъчна информация е вярна.
- Рекапитулация на всички сметки в баланса:
- Актуализирайте банковите салда в Odoo в съответствие с действителните салда, посочени в банковите извлечения.
- Изравнявайте всички транзакции по касовите и банковите сметки, като използвате отчетите за натрупани вземания и задължения.
- Прегледайте всички сметки, като се уверите, че напълно разбирате всички транзакции и тяхното естество, като се уверите, че включвате заеми и дълготрайни активи.
- По избор можете да стартирате съпоставяне на плащанията, за да потвърдите всички отворени сметки на доставчици и фактури на клиенти с техните плащания. Макар че тази стъпка не е задължителна, тя може да подпомогне процеса на приключване на годината, ако се съгласуват всички неизвършени плащания и фактури, като потенциално се открият грешки или недомислици в системата.
След това счетоводителят вероятно проверява балансовите позиции и счетоводните записвания за:
- ръчни корекции в края на годината,
- незавършена работа,
- записи в дневника за амортизация,
- заеми,
- данъчни корекции,
- други
Ако счетоводителят извършва одит в края на годината, той може да поиска да получи хартиени копия на всички балансови позиции (като заеми, банкови сметки, авансови плащания, отчети за данъка върху продажбите и т.н.), за да ги сравни с балансите в Odoo.
Приходи за текущата година
Odoo използва уникален тип сметка, наречена „Приходи от текущата година“, за да показва разликата между сметките за приходи и разходи.
Забележка: В сметкоплана може да има само една сметка от този тип. По подразбиране това е сметка 999999, наречена Неразпределени печалби/загуби.
За да разпределите печалбите от текущата година, създайте запис „Разни“, за да ги осчетоводите в някоя от сметките за собствен капитал. След като го направите, потвърдете дали печалбата за текущата година в баланса правилно отчита нулево салдо. Ако случаят е такъв, задайте дата на заключване на всички потребители за последния ден на финансовата година, като отидете в Accounting ‣ Accounting ‣ Lock Dates.
Забележка: Специфичното записване за приключване в края на годината не е задължително, за да се приключи отчетът за приходите и разходите. Отчетите се създават в реално време, което означава, че отчетът за приходите и разходите съответства директно на датата на приключване на годината, посочена в Odoo. Следователно всеки път, когато се генерира отчет за приходите и разходите, началната дата съответства на началото на финансовата година и всички салда по сметките трябва да са равни на нула.
More at: https://www.odoo.com/documentation/18.0/applications/finance/accounting/reporting/year_end.html